Crédit de trésorerie : définition, types et obtention

Ce que vous allez apprendre : 

Qu’est-ce que le crédit de trésorerie ?

Crédit de trésorerie : définition

Le crédit de trésorerie est un type de financement à court terme. Il est accordé à une entreprise par une banque. L’objectif est de permettre à la société de financer et d’assurer le bon fonctionnement de son activité. 

Souvent, le crédit de trésorerie offre des taux d’intérêt relativement élevés. Quant aux garanties exigées par la banque prêteuse, cela peut être un actif tangible, comme une matière première, du stock ou autres marchandises. Généralement, le montant prêté équivaut à la valeur de l’actif tangible mis en gage. 

Pourquoi les entreprises ont-elles besoin de crédit de trésorerie ?

Le crédit de trésorerie est très utile pour une entreprise, notamment pour gérer les besoins urgents de son activité. Ce peut être, par exemple, un chiffre d’affaires en baisse, des dépenses imprévues, des clients qui tardent à payer les factures… Avec ce type de crédit professionnel, l’entreprise peut devenir débitrice pendant un certain temps. En clair, elle lui permet de sécuriser son fonds de roulement.

Les différents types de crédit de trésorerie

Découvert autorisé

Il s’agit d’une autorisation par la banque de présenter un compte débiteur pour un montant défini, sans limitation de durée dans le mois. Ce découvert autorisé est de longue durée et peut être résilié à n’importe quel moment par la banque. Elle devra seulement respecter un préavis de 60 jours. 

Bien que pratique, car il permet de couvrir les dépenses imprévues, et de disposer de fonds rapidement et simplement, ce dispositif reste tout de même coûteux. En effet, la banque facture des intérêts sur le montant utilisé au-delà du solde disponible sur le compte. Or, ce taux est souvent plus important que celui appliqué aux crédits à la consommation.

Facilité de caisse

C’est une autorisation de l’établissement bancaire de présenter un compte débiteur pour une durée limitée. Souvent, il s’agit de 15 jours par mois. Une fois cette période passée, le solde du compte de l’entreprise doit redevenir créditeur.

Billet de trésorerie

Le billet de trésorerie, aussi appelé billet financier, correspond à une avance de fonds sur un courte période par la banque de l’entreprise. La banque avance pour elle-même un billet à ordre et le remboursement à lieu en une seule fois à l’échéance.

La durée du billet de trésorerie est adaptable. En fonction de ce que l’entreprise à négocier, il peut durer quelques jours comme quelques mois.

Crédit de campagne

C’est une avance de trésorerie sur une durée déterminée pour financer un objet précis. Le crédit de campagne est souvent utilisé par les entreprises exerçant une activité saisonnière (sports d’hiver ou stations balnéaires), leur permettant d’obtenir un équilibre à un décalage éventuel entre l’approvisionnement et la vente. Plus précisément, ce type de crédit s’étale sur un an et accorde un découvert de plusieurs mois.

Financement des stocks

Ce crédit est un moyen de financer à court terme votre trésorerie. Cela permet d’avoir de la trésorerie en plus, tout en s’appuyant sur un actif de l’entreprise (le stock).

Une entreprise a deux façons de financer sa croissance autour des stocks : 

1. Le financement sur stock, ou avance sur stock : l’idée est de recenser les stocks monétisables et de les proposer en garantie contre un soutien financier. 
2. Le financement de stock : l’entreprise confie ses achats à une banque. Tout l’avantage ici, est que l’entreprise n’a pas à garder ses stocks mais seulement à les faire subventionner.

Comment obtenir un crédit de trésorerie

Processus de demande

Cette demande est soumise à une analyse de solvabilité de l’entreprise. Cette dernière doit donc présenter un certain nombre de documents, qui seront rigoureusement étudiés. Plus précisément, il analyse le chiffre d’affaires, le cycle d’exploitation, la nature de l’activité, ainsi que le besoin de trésorerie. C’est en fonction de ces éléments que le chargé d’affaires définit le montant du prêt.

Selon le type de crédit et ses modalités (montant, coûts de financement, durée…), l’entreprise dispose de deux possibilités contractuelles :

• Un accord tacite : l’entreprise ne signe pas de contrat ; 
• Une offre de prêt : l’entreprise doit signer un contrat.

Critères d’éligibilité

Les critères d’éligibilité varient d’une banque à l’autre. Cependant, il existe des conditions basiques devant être remplies pour obtenir le prêt : 

• L’activité de l’entreprise doit être stable et rentable, comprenant un historique de chiffre d’affaires et de bénéfices solides.
• Elle doit apporter des garanties suffisantes pour couvrir la somme du crédit, comme des biens immobiliers ou des comptes clients.
• L’entreprise doit pouvoir justifier sa capacité à rembourser le crédit de trésorerie, en donnant des états financiers récents, ainsi qu’un plan de trésorerie détaillé. 

Documentation requise

Lors de la demande de prêt, la banque exige les documents suivants : 

• Le bilan comptable ; 
• Le compte de résultat ; 
• Le tableau de trésorerie ; 
• Le prévisionnel d’activité.

Les coûts d’un crédit de trésorerie

Le taux d’intérêt

Pour un prêt professionnel, les taux d’intérêts varient généralement entre 2 et 7 %, selon la durée de remboursement et le montant du prêt.

Pour un découvert autorisé ou une facilité de caisse, la banque se rémunère, entre autres, avec des intérêts débiteurs ou agios. Pour le crédit de campagne, la banque se paye grâce à des intérêts en lien avec l’usage du prêt. Le versement des intérêts est proportionnel au montant utilisé et à la durée du crédit. Enfin, pour le crédit de financement des stocks, la banque se finance en prenant en garantie un actif tangible, donc des marchandises.  

Les coûts annexes

Pour un découvert autorisé, ou une facilité de caisse, la banque se finance aussi avec : 

• Les frais de dossier, qui correspondent à un montant forfaitaire ou proportionnel a la somme autorisée avec ou sans plafonnement. 
• Des commissions de non-utilisation et d’engagement. 
• Des frais de modification. 

Pour un crédit de campagne, il faut aussi compter des frais de dossier pour la mise en œuvre du financement à court terme. 

Comment s’assurer de la bonne gestion du crédit de trésorerie ?

Gestion approfondie des remboursements

Pour assurer une bonne gestion du crédit de trésorerie, l’entreprise doit construire un historique de crédit positif et démontrer des habitudes responsables en matière d’emprunt et de remboursement. 

Suivi et contrôle des flux de trésorerie

L’entreprise doit mettre en place des systèmes de surveillance des flux de trésorerie et du crédit. Le suivi financier aide à suivre le comportement de paiement de ses clients, à identifier les risques financiers d’impayés potentiels et transmettre des alertes précoces en cas de problèmes de paiement. 

Évaluation régulière de la situation financière 

En restant proactive et vigilante, l’entreprise peut anticiper et résoudre rapidement les problèmes de crédit et atténuer les pertes potentielles.

Pour suivre sa trésorerie et donc assurer les remboursements de ses crédits, le mieux est de s’aider d’un outil de gestion de trésorerie. Pourquoi ? Il permet, entre autres, de suivre en temps réel sa trésorerie, notamment avec la comptabilité de trésorerie, d’automatiser la catégorisation de ses flux et de faciliter la création de prévisionnels multi-scénarios à partir de ses projections ou de données réelles de facturation.

C’est le cas Karlia qui est un outil de gestion financière conçu pour anticiper et gérer la trésorerie le plus efficacement possible. Il permet aux entreprises de visualiser les flux de trésorerie futurs, d’identifier les périodes de déficit potentiel et de prendre des décisions éclairées pour les éviter. In fine, c’est une aide indispensable pour la gestion de ses crédits !